Steuernummer und Steuer-ID Nummer: Finden, Beantragen, Abfragen

Im deutschen Steuersystem spielen die Steuernummer und die Steuer-Identikikationsnummer, auch Steuer-ID genannt, eine wesentliche Rolle. Beide Nummern erfüllen spezifische Zwecke und verfügen über bestimmte Eigenschaften. In diesem Artikel beleuchten wir die Unterschiede, den Aufbau und den Zweck und die Beschaffung dieser Nummern. Außerdem erfahren Sie, wo Sie die beiden Nummern in Ihren Unterlagen finden und wo Sie sie beantragen können. 

Was ist die Steuernummer?

Die Steuernummer ist eine eindeutige Identifikationsnummer, die vom örtlichen  Finanzamt an alle steuerpflichtigen Personen, Unternehmen und andere Organisationen vergeben wird. Jede Steuernummer ist einzigartig und einer bestimmten steuerpflichtigen Person oder einem bestimmten Unternehmen zugewiesen. 

Sie dient primär der Abwicklung der Steuerangelegenheiten auf lokaler Ebene – ist also bei allen Verwaltungsvorgängen des zuständigen Finanzamts relevant. Entsprechend ändert sich die Steuernummer durch einen Umzug eines Steuerpflichtigen. Personen und Unternehmen erhalten dann eine neue Steuernummer vom örtlichen Finanzamt.

Jede natürliche oder juristische Person, die steuerpflichtig ist, muss die Steuernummer, die sie bei den Steuerbehörden eindeutig identifiziert, bei allen steuerlichen Angelegenheiten angeben. Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer geben sie beispielsweise in ihrer Einkommensteuererklärung an. Unternehmen verwenden die Steuernummer ebenfalls für die Einkommen- bzw. Körperschaftsteuererklärung sowie für die Umsatzsteuer (USt) oder die Gewerbesteuer (GewSt). Zudem müssen Sie als Unternehmerin oder Unternehmer Ihre Steuernummer auf Ihren Rechnungen angeben.

Wie ist die Steuernummer aufgebaut?

Der Aufbau der Steuernummern in Deutschland folgt einem Standardschema. Die Länge der Nummer kann jedoch je nach Bundesland zwischen 10 und 11 Ziffern variieren. Generell hat die Steuernummer folgendes Format:

• zwei oder drei Ziffern (letzten Stellen der Bundesfinanzamtsnummer)

• Dreistellige Bezirksnummer des zuständigen Finanzamtes (in Nordrhein-Westfalen vierstellig)

• die persönliche Unterscheidungsnummer einer Person oder eines Unternehmen (vier Stellen, in Nordrhein-Westfalen dreistellig 

• eine einstellige Prüfziffer

Ein Beispiel für eine Steuernummer in Berlin könnte so aussehen: 12/345/6789 0.

Das vereinheitliche Bundesschema sieht eine 12-stellige Steuernummer vor. Zur elektronischen Übermittlung besteht das Schema aus 13 Ziffern. 

Wie bekommen Sie eine Steuernummer?

Die Steuernummer wird in der Regel bei der Anmeldung einer gewerblichen Tätigkeit oder bei der Abgabe der ersten Steuererklärung vom zuständigen Finanzamt zugewiesen. Wenn Sie beispielsweise ein Unternehmen gründen oder als Freiberufler tätig werden, beantragen Sie mithilfe des Fragenbogens zur steuerlichen Erfassung eine Steuernummer beim Finanzamt Ihres Wohnortes oder Betriebssitzes.

Wo finden Sie Ihre Steuernummer?

Ihre Steuernummer lässt sich ganz einfach aus Ihren Steuerunterlagen ermitteln. Sofern Sie eine Steuernummer besitzen, finden Sie diese auf allen Schreiben des Finanzamtes. Sie befindet sich im oberen Bereich der Dokumente – beispielsweise einem Einkommensteuerbescheid – unter dem Stichwort Steuernummer. 

Können Sie nicht auf entsprechende Dokumente zugreifen, können Sie Ihre Steuernummer telefonisch beim zuständigen Finanzamt erfragen. Melden Sie sich einfach bei einem Mitarbeiter des Finanzamts. Oft müssen Sie vorher Auskunft über Ihren vollständigen Namen, Ihre Adresse und gegebenenfalls Ihr Geburtsdatum geben. Anschließend wird Ihnen Ihre Steuernummer mitgeteilt. Eine Online-Abfrage Ihrer Steuernummer ist nicht möglich. 

Was ist die Steuer-Identifikationsnummer?

2008 wurde in Deutschland die Steuer-Identifikationsnummer, auch Steuer-ID oder Steuer-ID-Nummer (engl. TIN, Tax Ident Number), eingeführt. Die Steuer-ID wird zentral vom Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) natürlichen Personen automatisch mit der Geburt zugeteilt.

Im Gegensatz zur Steuernummer bleibt die Steuer-ID lebenslang unverändert und ist unabhängig von Wohnortwechseln, Heirat, Namensänderung oder Änderungen des zuständigen Finanzamts. Die bundeseinheitliche Steuer-ID-Nummer sollte den Aufwand der Steuerbehörden reduzieren und langfristig die Steuernummer ablösen. Da dies bisher aber nicht geschehen ist, gibt es zwei Nummern, die parallel zur eindeutigen Identifizierung von Steuerpflichtigen auf lokaler bzw. nationaler Ebene verwendet werden.

Wie ist die Steuer-ID-Nummer aufgebaut?

Die Steuer-ID besteht aus 11 Ziffern und ist bundesweit einheitlich. Es gibt keine besonderen Strukturmerkmale wie bei der Steuernummer. Ein Beispiel für eine Steuer-ID könnte so aussehen: 12 345 678 901.

Wo finden Sie Ihre Steuer-ID?

Die dauerhafte Steuer-Identifikationsnummer wurde 2008 allen natürlichen Personen schriftlich per Post vom BZSt zugeschickt. Entsprechend finden Sie Ihre Steuer-ID in diesem Mitteilungsschreiben. Darüber hinaus finden Sie die Nummer ebenfalls in Ihren Steuerbescheiden oder allen anderen Mitteilungen des Finanzamts. Zusätzlich steht die Steuer-ID-Nummer bei Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmern auch auf der Lohnabrechnung. 

Steuer-ID beantragen

Die Steuer-ID wird automatisch vom Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) vergeben. Nach der Geburt eines Kindes wird die Steuer-ID den Eltern postalisch zugestellt. Erwachsene, die aus dem Ausland nach Deutschland ziehen und hier steuerpflichtig werden, erhalten die Steuer-ID ebenfalls automatisch nach Anmeldung beim Einwohnermeldeamt. 

Das bedeutet, die Beantragung einer Steuer-ID ist nicht erforderlich.

Steuernummer und Steuer-ID im Vergleich

Beide Nummern dienen der eindeutigen Identifizierung von Steuerpflichtigen durch die Finanzbehörden. Dennoch gibt es wesentliche Unterschiede bei Aufbau, Vergabe und Zweck, die wir Ihnen in einem kurzen Überblick noch einmal zusammenfassen möchten.

• Zweck: Die Steuernummer wird hauptsächlich für die Abwicklung der steuerlichen Angelegenheiten durch das zuständige örtliche Finanzamt genutzt. Die Steuer-ID dagegen wird für bundesweite steuerliche Angelegenheiten verwendet und ist auch für Arbeitgeber, Banken und andere Institutionen wichtig.

• Aufbau: Die Steuernummer variiert im Format je nach Bundesland und Finanzamt. Die Steuer-ID hat ein einheitliches Format von 11 Ziffern.

• Gültigkeitsdauer: Die Steuernummer kann sich bei einem Umzug, Heirat, Namensänderung oder Wechsel des Finanzamts ändern, die Steuer-ID bleibt ein Leben lang gleich.

• Anwendung: Steuernummern wurden an natürliche und juristische steuerpflichtige Personen vergeben. Die Steuer-ID ist ausschließlich für natürliche Personen relevant.

Wichtige Dokumente und Konto online verwalten

Ob Sie sich mit einem Transportunternehmen selbstständig machen oder ein Modelabel gründen: Eine ordentliche Buchhaltung und Organisation der wichtigsten Dokumente ist essentiell für Ihren Betrieb. Wer nicht auf die klassischen Ordner vertrauen möchte, kann auch alle wichtigen Unterlagen online verwalten. 

Ihre Einnahmen und Ausgaben können Sie am besten mit einem Online-Geschäftskonto verwalten. So haben Sie Ihre Kontoauszüge gleich zur Hand, wenn Sie Ihre Buchhaltung erledigen oder einen Termin beim Steuerberater vorbereiten.

Steuernummer und Steuer-ID

Die Steuernummer und die Steuer-Identifikationsnummer sind essentielle Bestandteile des deutschen Steuersystems, die jeweils spezifische Zwecke erfüllen. Während die Steuernummer vor allem für lokale Steuerangelegenheiten wichtig ist, spielt die Steuer-ID eine zentrale Rolle bei der nationalen Identifizierung von Steuerpflichtigen. Beide Nummern erleichtern die Verwaltung und helfen dabei, steuerliche Vorgänge effizient zu gestalten. Wenn Sie sich über Ihre Steuerpflichten informieren oder eine der Nummern beantragen müssen, stehen Ihnen die lokalen Finanzämter und das Bundeszentralamt für Steuern zur Verfügung.